中國(guó)結(jié)算發(fā)布證券賬戶管理規(guī)則征求意見(jiàn)稿

　　證券賬戶整合工作取得實(shí)質(zhì)性進(jìn)展，統(tǒng)一賬戶業(yè)務(wù)平臺(tái)即將出爐。

　　中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司(以下簡(jiǎn)稱中國(guó)結(jié)算)日前正式發(fā)布了《中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司證券賬戶管理規(guī)則(征求意見(jiàn)稿)》(以下簡(jiǎn)稱《意見(jiàn)稿》)，《意見(jiàn)稿》不僅將轉(zhuǎn)融通及兩融賬戶納入調(diào)整范圍，而且還新增了多層次證券賬戶架構(gòu)，即，投資者證券總賬戶(以下稱為一碼通賬戶)作為記載投資者證券持有及變動(dòng)總體情況的證券總賬戶，現(xiàn)有滬A、深A(yù)等證券賬戶作為記載投資者參與單個(gè)交易場(chǎng)所及投資特定交易品種的具體情況的證券子賬戶。

　　中國(guó)結(jié)算相關(guān)負(fù)責(zé)人指出，對(duì)于存量賬戶，中國(guó)結(jié)算在遷移時(shí)為每個(gè)持有賬戶的投資者自動(dòng)配發(fā)一碼通賬戶和客戶號(hào)，并建立與現(xiàn)有滬深及基金賬戶之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系，對(duì)于新增投資者，在其首次開(kāi)戶時(shí)，同時(shí)申請(qǐng)開(kāi)立一碼通賬戶。

　　新增多層次證券賬戶架構(gòu)

　　為適應(yīng)多層次資本市場(chǎng)建設(shè)的需要，降低市場(chǎng)成本、提高市場(chǎng)效率，中國(guó)結(jié)算于2012年下半年啟動(dòng)了證券賬戶業(yè)務(wù)整合工作，建立多層次證券賬戶架構(gòu)，擬全面統(tǒng)一滬、深市場(chǎng)賬戶業(yè)務(wù)規(guī)則、業(yè)務(wù)流程，并建立與之配套的統(tǒng)一賬戶業(yè)務(wù)平臺(tái)。

　　根據(jù)規(guī)定，原則上，中國(guó)結(jié)算管理的證券賬戶有關(guān)賬戶業(yè)務(wù)均納入《意見(jiàn)稿》調(diào)整范圍。鑒于目前開(kāi)放式基金賬戶在業(yè)務(wù)流程、開(kāi)戶代理機(jī)構(gòu)管理等方面與場(chǎng)內(nèi)證券賬戶存在相當(dāng)大的差異，規(guī)則中明確中國(guó)結(jié)算對(duì)開(kāi)放式基金賬戶業(yè)務(wù)具有特殊規(guī)定的，從其規(guī)定。對(duì)于轉(zhuǎn)融通擔(dān)保證券明細(xì)賬戶、投資者融資融券交易信用證券賬戶等其他機(jī)構(gòu)委托中國(guó)結(jié)算提供配號(hào)服務(wù)的賬戶，參照?qǐng)?zhí)行。

　　值得注意的是，《意見(jiàn)稿》參照商業(yè)銀行賬戶設(shè)置的通行做法，新增了多層次證券賬戶架構(gòu)。投資者證券賬戶由一碼通賬戶及關(guān)聯(lián)的子賬戶共同組成，中國(guó)結(jié)算將設(shè)置一碼通賬戶及子賬戶，一碼通賬戶用于匯總記載投資者各個(gè)子賬戶下證券持有及變動(dòng)的情況，子賬戶用于記載投資者參與特定交易場(chǎng)所或用于投資特定證券品種的證券持有及變動(dòng)的具體情況。子賬戶包括A股賬戶、B股賬戶、封閉式基金賬戶、開(kāi)放式基金賬戶以及中國(guó)結(jié)算根據(jù)業(yè)務(wù)需要設(shè)立的其他證券賬戶。

　　中國(guó)結(jié)算相關(guān)負(fù)責(zé)人指出，多層次賬戶架構(gòu)建立后，實(shí)現(xiàn)了同一投資者多個(gè)證券賬戶之間的關(guān)聯(lián)，實(shí)現(xiàn)了投資者信息的集中存儲(chǔ)與管理。中國(guó)結(jié)算將根據(jù)市場(chǎng)需要及統(tǒng)一賬戶平臺(tái)運(yùn)行情況，分三個(gè)階段推進(jìn)一碼通證券賬戶的使用：第一階段，統(tǒng)一賬戶平臺(tái)上線運(yùn)行，一碼通證券賬戶在賬戶開(kāi)立、賬戶資料查詢、賬戶資料變更等賬戶業(yè)務(wù)中使用。第二階段，統(tǒng)一賬戶平臺(tái)平穩(wěn)運(yùn)行一段時(shí)間后，投資者可使用一碼通證券賬戶查詢證券持有信息以及辦理證券質(zhì)押、非交易過(guò)戶等業(yè)務(wù)，中國(guó)結(jié)算也將在發(fā)行人名冊(cè)、登記結(jié)算對(duì)外憑證中增加一碼通證券賬戶信息。第三階段，投資者可使用一碼通證券賬戶在跨市場(chǎng)業(yè)務(wù)中辦理證券劃轉(zhuǎn)及股份確權(quán)。

　　該負(fù)責(zé)人指出，在上述三個(gè)階段的工作中，一碼通證券賬戶將不取代現(xiàn)有證券賬戶，交易與登記結(jié)算業(yè)務(wù)仍然通過(guò)現(xiàn)有滬、深證券賬戶完成，現(xiàn)有證券賬戶與一碼通證券賬戶的記錄均可作為投資者持有資產(chǎn)的確權(quán)證明，證券賬戶業(yè)務(wù)整合工作對(duì)證券交易和結(jié)算系統(tǒng)均沒(méi)有影響。中國(guó)結(jié)算將根據(jù)統(tǒng)一賬戶平臺(tái)運(yùn)行情況以及市場(chǎng)發(fā)展和投資者接受程度逐步開(kāi)展各階段工作。

　　強(qiáng)化賬戶實(shí)名制實(shí)行“一人一戶”

　　為了強(qiáng)化賬戶實(shí)名制，保障投資者合法權(quán)益，《意見(jiàn)稿》把目前實(shí)踐中已經(jīng)采取的相關(guān)賬戶實(shí)名制措施納入賬戶管理規(guī)則中，明確了投資者應(yīng)當(dāng)以本人名義申請(qǐng)開(kāi)立證券賬戶，不得冒用他人名義或使用虛假證件開(kāi)立證券賬戶；投資者應(yīng)當(dāng)使用以本人名義開(kāi)立的證券賬戶，不得使用他人證券賬戶或?qū)⒈救俗C券賬戶提供給他人使用。

　　同時(shí)，新規(guī)還強(qiáng)調(diào)了開(kāi)戶代理機(jī)構(gòu)在賬戶開(kāi)立和使用環(huán)節(jié)落實(shí)實(shí)名制的審核監(jiān)督責(zé)任。《意見(jiàn)稿》規(guī)定了中國(guó)結(jié)算及開(kāi)戶代理機(jī)構(gòu)對(duì)不符合實(shí)名制要求的賬戶可以采取限制使用和注銷(xiāo)等措施。將休眠賬戶單獨(dú)管理、不合格賬戶限制使用等行之有效的賬戶管理措施納入規(guī)則中，并根據(jù)市場(chǎng)意見(jiàn)，將休眠及不合格賬戶業(yè)務(wù)范圍從A股賬戶擴(kuò)大到包括B股賬戶在內(nèi)的所有證券賬戶。

　　中國(guó)結(jié)算指出，目前來(lái)看，從便于賬戶管理角度考慮，并不宜放開(kāi)“一人一戶”，尤其針對(duì)深圳市場(chǎng)“多處托管”的制度安排，放開(kāi)“一人一戶”會(huì)進(jìn)一步增加賬戶管理的復(fù)雜度。對(duì)此，《意見(jiàn)稿》沿用了現(xiàn)有賬戶管理規(guī)則的規(guī)定，明確除中國(guó)結(jié)算另有規(guī)定外，同一投資者只能開(kāi)立一個(gè)一碼通賬戶及一個(gè)同一類(lèi)別或用途的子賬戶。對(duì)于具有合理資產(chǎn)分戶需求的投資者，也可以根據(jù)中國(guó)結(jié)算的規(guī)定開(kāi)立多個(gè)賬戶。

　　同時(shí)，新規(guī)還進(jìn)一步完善了開(kāi)戶代理機(jī)構(gòu)管理的有關(guān)規(guī)定，強(qiáng)調(diào)了其在賬戶開(kāi)立和使用環(huán)節(jié)的管理、監(jiān)督責(zé)任�！兑庖�(jiàn)稿》規(guī)定開(kāi)戶代理機(jī)構(gòu)應(yīng)依法合規(guī)使用投資者信息，不得泄露投資者信息，增加了未經(jīng)中國(guó)結(jié)算同意不得將所代理證券賬戶業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)委托第三方機(jī)構(gòu)辦理、不得無(wú)故限制投資者辦理證券賬戶注銷(xiāo)及轉(zhuǎn)托管業(yè)務(wù)等要求。

　　不僅如此，新規(guī)還優(yōu)化了賬戶注銷(xiāo)業(yè)務(wù)和證券賬戶信息變更業(yè)務(wù)等業(yè)務(wù)。《意見(jiàn)稿》指出，為進(jìn)一步便利投資者，降低市場(chǎng)成本，擬取消紙質(zhì)證券賬戶卡，明確了由開(kāi)戶代理機(jī)構(gòu)本地保存賬戶業(yè)務(wù)電子化憑證，不再向中國(guó)結(jié)算報(bào)送；規(guī)定投資者申請(qǐng)開(kāi)立A股賬戶時(shí)，中國(guó)結(jié)算為其同時(shí)開(kāi)立滬市及深市A股賬戶，即投資者申請(qǐng)開(kāi)立A股賬戶，將一并為其開(kāi)立滬深A(yù)股賬戶，收取一筆A股賬戶開(kāi)戶費(fèi)；將滬、深市場(chǎng)賬戶注銷(xiāo)生效時(shí)間統(tǒng)一為T(mén)+0等。

　　此外，為處理好相關(guān)銜接工作，避免規(guī)則的頻繁修改，中國(guó)結(jié)算將有關(guān)有效身份證明文件類(lèi)型，業(yè)務(wù)申請(qǐng)材料、具體辦理方式及流程等具體且容易發(fā)生變化的內(nèi)容調(diào)整至正在配套起草的《賬戶業(yè)務(wù)指南》中規(guī)定，保持工作的穩(wěn)定性。其中，擬配套制定的《賬戶業(yè)務(wù)指南》中規(guī)定證券賬戶開(kāi)立后次一交易日可用于交易場(chǎng)所申報(bào)交易。